Chcesz uruchomić swój biznes w Polsce, ale nie możesz rozeznać się w podatkach?
W takim razie ten odcinek jest dla Ciebie!
Szczegółowo i przystępnie omawiamy system opodatkowania JDG w Polsce i mówimy, na co zwrócić uwagę.
Dlatego obejrzyj odcinek do końca, a poniżej przedstawiamy wersję tekstową.
W Polsce osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą ma prawo wybrać formę opodatkowania.
Oznacza to, że sam wybierasz, jakie podatki i według jakiego systemu będziesz płacić.
Co więcej, raz w roku można zmienić ten system, wybierając inny.
Formy opodatkowania JDG w Polsce
W Polsce istnieją 4 formy opodatkowania:
- Zasady ogólne (skala podatkowa);
- Podatek liniowy;
- Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych;
- Karta podatkowa.
Zasady ogólne
Forma ogólna polega na opodatkowaniu dochodu przedsiębiorcy w zależności od wysokości przychodów i zgodnie z dwustopniową skalą.
Gdy dochód nie przekracza 120 000 tys. zł rocznie, stawka podatku wynosi 12%.
Oprócz tego przedsiębiorcamy musi płacić ZUS.
Przez pierwsze pół roku przedsiębiorca w Polsce płaci tylko ulgowy ZUS - 420 zł miesięcznie, jeśli dochód będzie mniejszy niż 6000 tys. zł, a wszystko powyżej to 9% od kwoty dochodu.
Później do tej kwoty dołączą składki społeczne.
Plusy i minusy opodatkowania na zasadach ogólnych
Głównymi zaletami tej formy opodatkowania są:
- możliwość korzystania z ulg podatkowych;
- płacenie podatku dopiero po odliczeniu kosztów uzyskania przychodu przedsiębiorcy.
Minusy opodatkowania na zasadach ogólnych:
- po przekroczeniu progu podatkowego w wysokości 120 tys. zł stawka wzrasta do 32%;
- dużo formalności związanych z prowadzeniem dokumentacji firmowej.
Podatek liniowy w Polsce
Wybierając tę formę opodatkowania w Polsce, zwróć uwagę na to, że niezależnie od wielkości zysków będziesz musiał zapłacić państwu 19%.
Podobnie jak przy opodatkowaniu na zasadach ogólnych, konieczne jest prowadzenie Podatkowej Księgi Przychodów i Rozchodów.
Forma podatku liniowego w Polsce jest wygodniejsza niż wariant zasad ogólnych, ponieważ nie trzeba zwracać uwagi na próg podatkowy i kwotę zmniejszającą podatek.
System opłacania ZUS jest taki sam jak w przypadku podatku na zasadach ogólnych.
Ryczałt - ryczałt
Forma opodatkowania, w której przedsiębiorca płaci podatek od przychodu.
Przy wyborze tej formy stawki podatkowe są stosunkowo niskie i wynoszą od 2 do zaledwie 17%.
Kwota ZUS w tym przypadku również jest stała:
Wyróżniamy 3 progi przychodów: do 60 tys., do 300 000 oraz powyżej 300 000 zł.
Składki na ubezpieczenia społeczne wynoszą odpowiednio 336, 560 i 1008 zł.
Zwróć uwagę!
Z tej formy opodatkowania może skorzystać przedsiębiorca, który rozpoczyna działalność w bieżącym roku lub którego przychód w roku poprzednim nie przekroczył 2 mln euro.
Ta forma świetnie sprawdzi się u osób, których koszty prowadzenia działalności są minimalne.
Na przykład u wynajmujących mieszkania, programistów, freelancerów i tak dalej.
VAT w Polsce – podatek od towarów i usług.
W Polsce stawka VAT wynosi 23%, a w niektórych przypadkach może to być 3,5% lub 8%.
Stawka 0% VAT dotyczy eksportu towarów lub usług do innych krajów UE.
Twój przychód jako przedsiębiorcy nie przekracza 200 tys. zł rocznie?
Oznacza to, że możesz skorzystać ze zwolnienia z rejestracji do VAT.
Istnieją jednak rodzaje działalności, w przypadku których rejestracja do VAT jest obowiązkowa.
Na przykład:
- Doradztwo;
- Usługi księgowe;
- Usługi prawne.
Jak obliczyć VAT na swoje usługi i towary?
Do wartości swojego towaru lub usługi doliczasz 23%.
A na koniec miesiąca podliczasz, ile VAT-u zostało zapłacone, a ile pobrane.
Różnicę należy odprowadzić do urzędu skarbowego.
Potrzebujesz pomocy w wyborze formy opodatkowania?Skontaktuj się z nami!
Zostaw zgłoszenie na konsultację poniżej lub zadzwoń pod wskazany numer telefonu.
Przydatne materiały:
5 etapów otwierania biznesu w Polsce: wybór formy działalności i opodatkowania, ZUS oraz rejestracja
JDG w Polsce. Kto może ją założyć i jak zarejestrować działalność?
Spółka z o.o. w Polsce: wszystko o podatkach i księgowości
Jak otworzyć firmę w Polsce? Wszystko o szybkiej rejestracji online spółki z o.o. i innych form
Biznes i pobyt w Polsce: Karta pobytu niezależnie od formy działalności
Biznes w Polsce – błędy początkujących: księgowy, wybór formy działalności, zarządzanie finansami
